CIRCULAR N° 005
Manizales; 2019-01-24
INSTITUCIONES PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD, PROVEEDORES Y CONTRATISTAS
Asunto: CRONOGRAMA PARA ENTREGA DE CUENTAS, PAGOS AÑO 2019
El nuevo marco normativo contable que le aplica a la Dirección Territorial de Salud de Caldas establece que la información financiera debe reflejar la realidad económica de las entidades, siendo en el caso de los recursos de efectivo el reconocimiento contable de los saldos tal y como queda en el extracto, a partir del 01 de enero de 2018 no pueden quedar partidas conciliatorias por concepto de consignaciones sin identificar y pagos sin aplicar pendientes de reconocer al cierre de cada período.
Dado que una de las principales causas obedece a la realización de pagos los últimos días del mes donde no se alcanza a efectuar la respectiva aplicación en las cuentas de los terceros a quienes se les hacen los giros, se hace necesario establecer una política de pagos, de forma tal que los mismos queden abonados antes del cierre en el extracto bancario y de esta forma no se presenten partidas conciliatorias por dicho concepto.
Considerando los argumentos anteriores la política de pagos para la vigencia 2019 es a mas tardar las siguiente:
| MES | DIA | |
| 1 | Enero | 28 |
| 2 | Febrero | 22 |
| 3 | Marzo | 26 |
| 4 | Abril | 24 |
| 5 | Mayo | 27 |
| 6 | Junio | 25 |
| 7 | Julio | 25 |
| 8 | Agosto | 26 |
| 9 | Septiembre | 25 |
| 10 | Octubre | 25 |
| 11 | Noviembre | 25 |
| 12 | Diciembre | 20 |
Para las cuentas que no alcancen las fechas relacionadas, el pago se realizara al mes siguiente previa presentación de los documentos.
Gerson Orlando Bermont Galavis
Director General
Anexo:
Elaborado por: Celmira Gaitán López
Revisado por: Jhoan Fernando Vidal Patiño – Subdirector Jurídico
